布局2012——以严格项目成本控制为主线

1.统一公司阶段目标认识，做到上下同欲。2011年是公司“行动年”，2012年是公司“成本年”，2013年是公司“效益年”。核心目标就是沉下心来通过抓好项目成本控制，增强现场精细化管控能力，带动各系统基础管理全面推进，促进整体经济能力提升，实现公司稳定健康发展。这一目标是结合公司发展实际，在广泛调研、综合分析、反复论证的基础上制定的。就是要从2012年开始，从现在开始，我们抓成本始终不渝、抓成本持续不断、抓成本坚定信心。把该做的事做好，把该算的帐算好。减少项目亏损，提高效益水平。各系统、各单位，各位员工要充分认识成本管理的重要性和紧迫性，把握发展重心，紧紧围绕既定目标开展好工作。

2.加大项目成本管理力度，做到刚性内控。一是要树立成本意识和责任意识。项目团队要养成时时算账、事事算账、人人算帐的意识，过程中对向谁算、如何算要有清晰的思路和方法。要强调项目成本的主观责任，对于成本亏损要敢于担当和应对，认真查找主观思想、技术方案、过程管理、二次经营等方面原因，有针对性地改进工作。二是要提升成本管理能力。会不会算，能不能算，能力是关键。此处的能力是全体要素的能力，是团队战斗力，既有个人又有集体；既是对内管理，也含商务运作；既有专业知识也要讲求艺术；既要做好项目，也要对外经营；既是预算员的事，也是全体员工的事。三是要发挥好成本管理机制。首先要抓好项目成本预算。投标时就要认真测算项目盈利水平，中标后按照现场策划会决定的方案确定工程预算目标，做到实施性施组与施工成本预算同编制、同报批。其次公司和项目均要坚持定期召开成本分析会，做到成本状况客观真实，原因分析实事求是，解决措施得当有力。大型项目要实施每月或每两月的成本例会制度，由公司高管参与，共同纠偏。要严格执行既定成本方案，从细处着手，做好成本目标的分解和落实，确保现场各成本相关环节持续可控。四是要上好成本管理手段和措施。要充分发挥成本督导小组作用，以大型铁路项目为重点，强化成本督导检查。结合成本预警情况，重点对成本亏损大、成本偏差大的项目进行督导。现场查找原因，制定扭亏措施，督促整改落实到位。公司成本主管部门要围绕执行和考核开展工作，以新修订的责任成本管理办法为依据，强化督导及奖罚，形成令行禁止的局面。加速项目考核及兑现，形成立竿见影的效果。公司成本相关部门要通过对成本指标的量化考核加强系统内监管，及时发现问题，及时妥善处理。

3.拓宽二次经营工作思路，做到灵活外扩。各项目要全面落实公司二次经营奖励办法，在做好商务策划的基础上，把握工作的关键点和切入点。要强调开源节流，业主是开源的源头，分包方和供货商是节流的根本，两个方面均要做到智慧运作，多争取业主的资金，管控住分包方消耗。要拓宽思路，以施工现场实际变更为基础，以合同和法律为依据，抓好变更设计和索赔资料整理，持续跟进变更办理，确保项目效益最大化。要将收尾“双清”纳入公司日常工作管理体制，加大收尾督办力度，确保人员、资金到位，提高收尾“双清”工作质量。

4.加强项目资金刚性管控，做到现金为王。资金紧张，资金链条脆弱是当前公司面临的最突出问题，解决的根本出路就是努力回收工程建设资金。要督促项目经理在资金问题上勇于担当，对已完未验要找路子加快验工计价。要关注国家关于铁路建设资金拖欠的解决方案。加强应收款、应付款的梳理，确保应收款及时足额回收，缓解资金压力。要将资金管控的刚性体现在项目资金计划报告与审批制度上，体现在均衡安排债务支付上，对可能成为资金拖欠重灾区的项目必须干预，减少因支付不平衡引发的债务纠纷和风险，同时体现在资金上缴指标完成上，要重奖经济贡献度大的项目。